线上和线下的物理隔离，成为当前腐败分子企图掩盖贪腐行为的一种手段。在一起领导干部违纪违法案件中，查获的三件物品是关键证物。它们都是不同款式的硬件钱包，用于储存和管理虚拟货币。这三个“钱包”里存储的虚拟货币，评估总价值折合人民币达数千万元。通过这种方式收受贿赂的人，也曾经心怀侥幸，自以为足够隐蔽。

　　姚前，中国证监会科技监管司原司长、信息中心原主任，曾任中国人民银行数字货币研究所所长，2024年4月被立案审查调查。

　　用他人身份开设“马甲账户”  购买超千万元别墅

　　中央纪委国家监委驻中国证监会纪检监察组联合广东省汕尾市监察委员会组成专案组，办理这一案件。从一开始，专案组就结合姚前特点进行深入分析。

　　随着审查调查的深入，专案组最初的预判得到了印证，姚前的几笔大额权钱交易，都是采用新型腐败、隐性腐败手段，其中就包括收受虚拟货币。

　　虚拟货币在网络中只是一串数字，不仅和持有人身份分离，并且与商业银行、支付机构体系也完全隔离，可以在区块链上自由交易，不受地域限制地跨境流转，隐蔽性极强，监管难度极大。

　　持有人主要是靠私钥来控制区块链地址上的虚拟货币。私钥是由一串长达几十位的字符组成的，不便于记忆，一般情况会用一个硬件钱包来进行保管。

　　专案组在姚前办公室的一个抽屉里，查获了硬件钱包。

　　从依法查询账户信息的情况看，姚前本人账户虽然并无明显异常，但大数据交叉排查发现，有几个用他人身份开设的银行账户，其实都是姚前的“马甲账户”，由他实际控制。通过对这些“马甲账户”进出大额资金的溯源，其中有一笔1000万元资金，追溯到源头后有了重大发现。

　　调查发现，这1000万元资金到了姚前的“马甲账户”后不久，就用于支付了北京一套别墅的部分房款。这套总价2000多万元的别墅登记在姚前的一个亲戚名下，实际是姚前所有，全部购房资金都来自姚前的“马甲账户”。

　　通过下属设立“中转地址”  利用虚拟货币大搞权钱交易

　　除了这1000万元，还有另外两笔大额入账，总额共计1200万元，也用来支付了房款。对这1200万元资金溯源，发现其来路也同样异常复杂。

　　专案组穿透层层“障眼法”，深入调查取证，锁定了这1200万元的源头，都来自商人汪某控制的一家信息服务公司，进而发现姚前利用职权，为该公司在证券期货行业从事科技服务提供帮助，形成这1200万元利益输送的完整证据链条。

　　汪某又交代出在这桩权钱交易中，有一个关键的中间人名叫蒋国庆，是姚前的下属，和姚前关系非常密切。经调查发现，他几乎参与了姚前的每一桩大额权钱交易，特别是姚前收受虚拟货币贿赂时，蒋国庆都参与其中。

　　“原来是想通过我来转交，但我怕惹事，所以就设了一个中转地址。然后人家把币打到中转地址，通过中转地址转到姚前的个人钱包里面去。”蒋国庆说。

　　蒋国庆跟随姚前先后调入中国人民银行数字货币研究所、证监会科技司，既是姚前十分信任的身边人，也是姚前腐败路上的马前卒。

　　专案组还原虚拟货币流转证据链  姚前被开除党籍和公职

　　2018年，一名币圈老板张某，通过蒋国庆请托姚前为自己公司的代币发行融资项目提供帮助。姚前接受请托向某虚拟货币交易所打招呼，帮助其公司成功发行代币，并募集到2万枚以太币。随后，张某就向姚前送上2000枚以太币答谢，这些以太币评估市值最高时，一度超过6000万元。姚前打招呼之所以起作用，自然和他的职务影响力脱不开关系。

　　为进一步夯实证据链，专案组基于虚拟货币特性，在区块链上尝试还原姚前收受的虚拟货币流转过程的整个链条。专案组利用区块链技术，既查询到2018年2000枚以太币从张某以太币钱包地址最终到姚前以太币钱包地址的流转链条，也查询到了2021年姚前转出其中370枚以太币，兑换1000万元资金的记录。

　　2024年11月，姚前被开除党籍和公职，移送检察机关依法审查起诉。

　　（据央视新闻）